bet官网365.com部门2016年决算公开

　　目录

　　                                       一、海口市审计局部门主要职能及部门决算单位构成

　　                                       二、海口市审计局部门2016年度部门决算情况说明

　　                                       三、名词解释

　　                                       四、海口市审计局部门2016年度部门决算表

　　                                           1.收入支出决算总表

　　                                           2.收入决算表

　　                                           3.支出决算表

　　                                           4.财政拨款收入支出决算总表

　　                                           5.一般公共预算财政拨款支出决算表

　　                                           6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　                                           7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　                                           8.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出等信息统计表

　　一、bet官网365.com部门主要职能及部门决算单位构成

　　 1.部门（单位）主要职能

　　（1）负责对市本级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全市财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任；协助配合有关部门查处相关重大案件。

　　（2）受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；依法公布审计结果。

　　（3）对市级各部门、事业单位及其下属单位的财政收支进行审计；对下一级人民政府预算的执行情况和决算进行审计。

　　（4）对市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。

　　（5）对市属国有企业和市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益，进行审计监督。

　　（6）对市政府部门、各区人民政府或其他受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督。

　　（7）对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支，进行审计监督。

　　（8）按规定对国家机关和依法属于审计监督对象的其他单位的主要负责人实施经济责任审计。

　　（9）对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

　　（10）依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议的有关事项；指导和监督内部审计工作；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

　　（11）负责对所属事业单位贯彻执行党和国家的方针政策、法律法规规章的检查监督，协同有关部门监管其非经营性国有资产。

　　（12）承办市政府和上级部门交办的工作；检查指导各区审计工作。

　　2.部门决算单位构成

　　纳入bet官网365.com部门2016年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　1. bet官网365.com部门本级

　　2. 海口市工程项目审计中心（下属单位）

    二、bet官网365.com部门2016年度部门决算情况说明

　　（一）关于bet官网365.com2016年度部门收入支出决算总体情况说明 

　　bet官网365.com部门2016年度部门决算收入总计2385.76万元，与2015年度相比，减少422.82万元，下降15%。主要原因是：2016年当年收入比2015年增加575.05万元（财政拨付协审费增加），但年初结转和结余比2015年减少999.48万元，用事业基金弥补收支差额比2015年增加1.61万元，造成总体减少422.82万元。支出总计2385.76万元，与2015年度相比，减少422.82万元，下降15%，主要原因是：本年支出水平与2015年基本持平，但由于年初结转和结余比2015年减少了，收入总计减少422.82万元，支出总计也减少422.82万元。

　　（二）关于bet官网365.com2016年度部门收入决算情况说明 

　　本年收入合计1840.87万元，其中：财政拨款收入1819.98万元，占98.87%；其他收入20.89万元，占1.13%。

　　（三）关于bet官网365.com2016年度部门支出决算情况说明

　　本年支出合计2165.10万元，其中：基本支出969.59万元，占44.78%；项目支出1195.50万元，占55.22%。

　　（四）关于bet官网365.com2016年度部门财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　bet官网365.com2016年度部门财政拨款收入总计2186.30万元，与2015年度相比，减少414.39万元，下降16%，主要原因是：年初财政拨款结转和结余减少。

　　财政拨款支出2186.30万元，与2015年度相比，减少414.39万元，下降16%。主要原因是财政拨款收入总计减少，本年支出与上年持平，造成年末财政拨款结转和结余减少。

　　（五）关于bet官网365.com2016年度部门一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

　　1.一般公共预算财政拨款收入决算总体情况

　　bet官网365.com2016年度部门一般公共预算财政拨款收入1719.98万元。

　　2.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　bet官网365.com2016年度部门一般公共预算财政拨款支出2018万元，占本年支出合计的93.2%。与2015年度相比，财政拨款支出减少20.49万元，下降1%。

　　3. 财政拨款支出决算结构情况

　　bet官网365.com2016年度部门一般公共预算财政拨款支出2018万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1764.57万元，占87.44%；社会保障和就业（类）支出127.31万元，占6.31%；医疗卫生与计划生育支出，支出23.83，占1.18%，住房保障支出，支出102.29，占5.07%。

　　4.财政拨款支出决算具体情况。

　　bet官网365.com2016年度财政拨款支出年初预算为1163.8万元，支出决算为2162.37万元，完成年初预算的185.8%。决算数大于预算数的主要原因：一是一般公共服务支出增加；二是住房保障支出增加。其中：

　　（1）一般公共服务-审计事务年初预算为955.22万元，支出决算为1764.57万元，完成年初预算的184.73%。决算数大于预算数的主要原因是财政追加拨付工程审计协审费。

　　（2）社会保障和就业支出-行政事业单位离退休年初预算121.2万元，支出决算为127.31万元，完成年初预算105%，主要原因是缴纳新增人员社会保障金。

　　（3）医疗卫生与计划生育支出年初预算22.7万元，支出决算为23.83万元，完成年初预算105%，主要用于新增人员医疗保险及独生子女补贴。

　　（4）住房保障支出年初预算64.6万元，支出决算为102.29万元，完成年初预算158.34%，主要是增加发放购房补贴38.11万元。

　　（六）关于bet官网365.com2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

　　bet官网365.com2016年度部门财政拨款基本支出965.9万元，其中：人员经费872.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、退休费、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费93.29万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

　　（七）关于bet官网365.com2016年度部门一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　    1. “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

　　bet官网365.com2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为30万元，支出决算为29.66万元，完成预算的99%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为29.54万元，完成预算的98.5%；公务接待费支出决算为0.12万元。

　　 2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年度减少9.35万元，下降24%，其中：2015年因公出国（境）费支出6.9万元，2016年没有发生，支出决算减少6.9万元；公务用车购置及运行费支出决算减少2.57万元，下降8%；公务接待费支出决算增加0.12万元。因公出国（境）费支出决算减少的主要原因是2016年未发生出国（境）事项；公务用车购置及运行费支出决算减少2.57万元的主要原因是油料费和维修费减少；公务接待费支出决算增加0.12万元的主要原因是接待外省审计系统单位学习交流费用。

　　2. “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

　　2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算29.54万元，占99.6%；公务接待费支出决算0.12万元，占0.4%。具体情况如下：

　　（1）因公出国（境）费支出0万元。

　　（2）公务用车购置及运行费支出29.54万元。其中：公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆。公务用车运行支出29.54万元，主要用于11辆公务车的油料费和维修费。

　　（3）公务接待费支出0.12万元，全年国内公务接待1批次，国内公务接待13人次，主要用于接待外省审计系统单位学习交流费用。

　　（八）bet官网365.com2016年度部门预算绩效情况说明

　　根据财政预算管理要求，我部门组织对2016年度一般公共预算项目支出进行了绩效评价，其中重点对“审计项目管理”“信息系统维护”等2个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出150万元。

　　从评价情况来看，我部门在项目的实施开展过程中，按照项目进行分类，项目责任落实到人，监督落实到人，分成每个季度，以便于更好的管理。项目资金实行专款专用，严格按照项目资金管理程序支付，有效发挥项目资金的使用效益，确保了项目资金正常、合理使用。2016年度项目绩效指标都已达到了原先设定的预期目标，项目自评结果均为优。

　　（九）其他重要事项的情况说明

　　1.机关运行经费支出情况。

　　2016年度bet官网365.com机关运行经费68.41万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出），比2015年增加2.62万元，增长3.98%。主要原因是人员增加和办公设备购置。

　　2.政府采购支出情况。

　　2016年度bet官网365.com部门政府采购支出总额15.77万元，其中：政府采购货物支出15.77万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

　　3.国有资产占用情况。

　　截至2016年12月31日，本部门共有车辆11辆，其中：一般公务用车10辆、其他用车1辆，其他用车为工程审计下现场勘察用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

    三、名词解释

　　（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

　　（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　（十二）“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    四、海口市审计局部门2016年度部门决算表

　　 1. 收入支出决算总表

　　 2. 收入决算表

　　 3. 支出决算表

　　 4. 财政拨款收入支出决算总表

　　 5. 一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　 6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　 7. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　 8. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出等信息统计表