一、海口市工程项目审计中心概况

　　1.单位职责

　　（1）贯彻执行国家、省、市有关审计工作的方针政策、

　　法律法规。

　　（2）负责对我市市级重点建设项目的预算执行和结

　　（决）算进行审计监督。

　　（3）负责对列入市审计局年度审计计划的政府投资建

　　设项目的预算执行和结（决）算进行审计监督。

　　（4）参与对其他建设项目进行的审计监督。

　　（5）参与对我市国有建设投资公司（单位）和国有资

　　产占控股或者主导地位的建设投资公司（单位）的财务收支

　　进行的审计监督。

　　（6）参与市审计局组织开展的专项审计和调查。

　　（7）完成上级主管部门交办的其他工作。

　　2.单位构成

　　下设办公室、审计一室、审计二室、监督复核室

　　二、2014年度部门决算报表

　　1. 收入支出决算总表（见附表1）

　　2. 收入决算表（见附表2）

　　3. 支出决算表（见附表3）

　　4. 财政拨款收入支出决算总表（见附表4）

　　5. 一般公共预算财政拨款支出决算表（见附表5）

　　6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算表（见附表6）

　　7. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附表7）

　　8. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附表8）

　　三、2014年度部门决算情况说明

　　（一）收入支出情况说明

　　海口市工程项目审计中心2014年度部门决算收入总计706.91万元。包括：

　　1、财政拨款收入441.38万元，为本级财政当年拨付的用于保证基本运转和开展各项业务的财政资金。

　　2、其他收入1.02万元，为预算单位取得的除上述收入以外的各项收入。如银行利息收入、同级部门委托项目收入等。

　　3、用事业基金弥补收支差额9.78万元，主要是所属事业单位在“公共预算财政拨款收入”、“政府性基金收入”、“事业收入”、 “其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

　　4、年初结转和结余254.73万元，为以前年度尚未列支，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。既包括财政拨款结转和结余, 也包括事业收入、其他收入结转和结余。不包括事业单位的事业基金和专用基金。

　　海口市工程项目审计中心2014年度部门决算支出总计375.05万元。

　　包括：

　　1.基本支出119.95万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务及承担审计事业发展相关工作而发生的各项支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用支出。其中：

　　一般公共服务支出92.15万元，主要用于机关、下属单位正常运转的基本支出。

　　社会保障和就业支出7.47万元，主要用于本部门行政单位离退休人员支出、缴纳事业人员社会保障金和离退休管理机构的基本支出。

　　医疗卫生与计划生育支出4.01万元,主要用于独生子女补贴。

　　住房保障支出16.32万元，主要用于本部门按照国家政策规定向职工发放住房公积金和住房补贴的基本支出。

　　2.项目支出255.1万元，主要是为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作发生的支出。其中：

　　一般公共服务支出255.1万元，主要用于开展审计项目活动的项目支出。

　　3.上缴上级支出0万元。

　　4.经营支出0万元。

　　5.对附属单位补助支出0万元。

　　（二）财政拨款收入支出情况说明

　　海口市工程项目审计中心2014年度公共预算财政拨款支出365.27万元，其中：基本支出110.17万元，项目支出255.1万元。既包括使用当年从本级财政取得的财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。

　　1.基本支出110.17万元，主要是用一般公共预算财政拨款安排的为保障机构正常运转、完成日常工作任务及承担审计事业发展相关工作而发生的各项支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用支出。其中：

　　一般公共服支出58.11万元，主要用于单位正常运转的基本支出。

　　社会保障和就业支出7.47万元，主要用于本部门行政单位离退休人员支出、缴纳事业人员社会保障金和离退休管理机构的基本支出。

　　医疗卫生与计划生育支出4.01万元,主要用于独生子女补贴。

　　住房保障支出16.32万元，主要用于本部门按照国家政策规定向职工发放住房公积金和住房补贴的基本支出。

　　2.项目支出255.1万元，主要是用一般公共预算财政拨款安排的为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作发生的支出。其中：

　　一般公共服务支出255.1万元，主要用于单位开展审计项目活动的项目支出。

　　（三）一般公共预算财政拨款基本支出情况

　　海口市工程项目审计中心2014年度一般公共预算财政拨款安排的基本支出110.17万元，其中：人员经费85.91万元，公用经费24.26万元。既包括使用当年从本级财政取得的财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。

　　1.人员经费85.91万元，主要是指行政(事业)单位用于职工个人方面的费用开支。具体包括：

　　工资福利支出69.1万元，反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等。

　　对个人和家庭的补助支出16.81万元，反映政府用于对个人和家庭的补助支出。包括：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　2.公用经费24.26万元，主要指行政事业单位用于日常办公、 业务活动方面的经常性开支。具体包括：

　　商品和服务支出24.26万元，反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映）。包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出

　　其他资本性支出0万元。

　　（四）公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出情况

　　海口市工程项目审计中心2014年度公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出8.3万元，各分项支出情况如下：

　　1.因公出国（境）费用0万元。

　　2.公务用车购置及运行维护费8.22万元，其中，公务用车购置支出0万元，公务用车运行维护费8.22万元。2014年度本单位购置公务用车0辆，年末公务用车保有量4辆。运行维护费主要用于车辆燃料费、维修费、停车费、通行费、保险费、审验费等项目。包括日常公务用车以及审计下点等。

　　3.公务接待费0.08万元，2014年共发生国内公务接待1批次，共6人。主要用于承担省外相关部门项目考察、交流、调研等接待任务。

　　附表：1.收入支出决算总表

　　2. 收入决算表

　　3. 支出决算表

　　4. 财政拨款收入支出决算总表

　　5. 一般公共预算财政拨款支出决算表

　　6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　7. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　8. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表